Regulación aduanera del comercio electrónico transfronterizo y sociedades de comercialización internacional junior en Colombia

Ilustraciones, gráficos, tablasEste trabajo analiza el marco normativo del comercio electrónico transfronterizo y la forma en que éste puede facilitar la exportación de bienes producidos por las micro, pequeñas y medianas empresas (MIPYMES), teniendo como punto de partida el Decreto 1451 de 2017. Para entender el comercio electrónico transfronterizo y su regulación se estudian los elementos conceptuales y estructuras jurídicas en Estados Unidos, China y Alianza Pacífico. Asimismo, el desarrollo de las tecnologías de la información como una necesidad permanente que ha modificado de manera contundente la forma de hacer negocios en el mundo. Con base en el estudio realizado se concluyen algunas recomendaciones para facilitar y modernizar las operaciones de comercio electrónico transfronterizo a través de las Sociedades de Comercialización Internacional Junior.This paper analyses the legal framework of the cross-border eCommerce and the manner as it should facilitate the exports of goods made by small businesses (MIPYMES), taking the Decree 1451/2017 as a starting point for developing this study. To understand the cross-border eCommerce and its regulation have been considered conceptual elements and legal structures from the United States, China, and the Pacific Alliance. In addition, the development of information technology like a constant need which has changed the way of making businesses in the world. As a result of the study done, are given some recommendations in order to facilitate and up-to-date transactions of cross-border eCommerce through the trading companies (Sociedades de Comercialización Internacional Junior).MaestríaAbogado(a

La importancia del sistema de gestión del riesgo aduanero

El Estado colombiano consecuente del auge de las organizaciones criminales y del uso que hacen de las opciones del comercio exterior, introdujo el concepto de la gestión del riesgo en la regulación aduanera para   conseguir   la neutralización de esas acciones. Este artículo de investigacion permitirá entonces conocer los alcances y la importancia del sistema de la gestión del riesgo aduanero y lo que gira a su alrededor en ese escenario y para ello esbozaré a continuación sus rasgos principales

Rol de la seguridad privada frente al lavado de activos en Colombia

Rol de la seguridad privada frente al lavado de activos.The roll of the private security in front of launderin

Rol de la seguridad privada frente al lavado de activos en Colombia

Rol de la seguridad privada frente al lavado de activos.The roll of the private security in front of launderin

The Andina Community : a promoter of facilitation and customs strengthening

La Comunidad Andina de Naciones es un bloque regional fundado en los valores de la cooperación y solidaridad, con el propósito de alcanzar el desarrollo económico y social de los países andinos, adquiriendo compromisos internacionales que promueven el progreso de los Estados miembro y que, al mismo tiempo, posicionan a la CAN como un actor internacional importante. Como resultado de los cambios que surgieron en el mundo tras los ataques terroristas del 11 de septiembre, la Organización Mundial de Aduanas (WCO en sus siglas en inglés de World Customs Oranization) elaboró un conjunto de recomendaciones teniendo en cuenta el convenio de Kioto, las cuales fueron adoptadas en el marco de estándares para asegurar y facilitar el comercio. Como consecuencia, la CAN ha aumentado sus esfuerzos por implementar los pilares del marco normativo fomentando la colaboración aduanera entre los países andinos y a su vez, trabajando para crear alianzas entre el sector público y privado, promoviendo el programa OEA. Así mismo, el ordenamiento jurídico de la CAN ha influenciado en los países miembro para que realicen una reforma centrada en la modernización de las administraciones aduaneras con el fin de favorecer a la facilitación del comercio, tal y como se evidenció en Colombia en el decreto 390 del 2016.The Andina Community is a regional organization based on the values of cooperation and solidarity, with the objective of achieving the economic and social development of the Andean countries, acquiring international commitments that promote the progress of member states and, in turn, allow the Andina Community to position itself as an important international actor. As a result of the changes that arose in the world after the terrorist attacks of September 11, the WCO developed a set of recommendations taking into account the Kyoto Convention, which were adopted in 2005 by the SAFE Framework. As a result, the Andina Community has increased its efforts to implement the pillars of the SAFE Framework, promoting customs cooperation among the Andina countries and working to create partnerships between the public and private sectors, supporting the AEO program. Likewise, the legal system of the Andina Community has had influence in the member countries to carry out a reform focused on the modernization of the customs administrations in order to contribute to the facilitation of trade, as happened in Colombia in Decreto 390 of 2016.Incluye anexo

Análisis comparativo de la regulación de la Comunidad Andina y la normativa colombiana en materia de transporte terrestre internacional de mercancías frente al artículo 11 del AFC sobre la libertad de tránsito

73 páginasThe purpose of this study is to carry out an analysis of the principle of freedom of transit that is embodied in the rules on international land transport of cargo and customs transit in force in the Andean Community (CAN), with the purpose of evaluating possible legal alternatives to enable articulation, complementation and regulatory convergence, facilitating international land transport operations in our country. Both trade and transport facilitation measures can lead to the observance of new measures of freedom of transit and agile applications in logistics operations, framed within the new customs regime and, at the same time, help developing countries favoring Participation in global production and trade processes is the fulfillment of the Trade Facilitation Agreement in Colombia. The study has been structured, considering, first, the background that led to the implementation of this initiative in the area of international transport of goods, such as customs transit, the regulatory framework under analysis determined by the CAN. Secondly, the description of the concept of trade facilitation such as freedom of transit, principles and disciplines that are derived from the analysis of said regulatory framework, which were systematized through comparative tables that we are approached they show the coincidences, differences and similarities identified in the treatment granted to the international land transport of goods. Finally, the main conclusions and recommendations that are derived from the analysis are formulated. The work includes the study of decisions 399 and 837 of the CAN, Decree 390 of 2016, without ignoring the antecedents that give rise to the issue of trade facilitation, as well as Decree 1165 of 2019, regarding international customs transit.El presente estudio tiene como objetivo efectuar un análisis del principio de libertad de tránsito que se plasma en las normas sobre transporte internacional terrestre de carga y tránsito aduanero vigentes en el ámbito de la Comunidad Andina (CAN), con el propósito de evaluar posibles alternativas jurídicas para viabilizar la articulación, complementación y convergencia normativa, facilitando las operaciones de transporte internacional terrestre en nuestro país. Tanto las medidas de facilitación del comercio y del transporte pueden propiciar la observancia de las nuevas medidas de libertad de tránsito y las aplicaciones agiles en las operaciones logísticas, enmarcadas dentro del nuevo régimen aduanero y, al mismo tiempo, ayudar a los países en desarrollo favoreciendo la participación en los procesos de producción y comercio mundiales, es el cumplimiento del Acuerdo de facilitación del comercio en Colombia. Se ha estructurado el estudio, considerando, en primer lugar, los antecedentes que originaron la puesta en marcha de esta iniciativa en materia de transporte internacional de mercancías, como el tránsito aduanero de estas, el marco normativo objeto de análisis determinados por la CAN. En segundo lugar, se aborda, en términos generales, la descripción del concepto de facilitación del comercio como el de libertad de tránsito, principios y disciplinas que se desprenden del análisis de dicho marco normativo, los cuales se sistematizaron a través de cuadros comparativos que nos muestran las coincidencias, diferencias y similitudes identificadas en el tratamiento otorgado al transporte internacional terrestre de mercancías. Finalmente, se formulan las principales conclusiones y recomendaciones que se derivan del análisis efectuado. El trabajo comprende el estudio de las decisiones 399 y 837 de la CAN, Decreto 390 del 2016, sin desconocer los antecedentes que dan origen al tema de la facilitación del comercio, así como el Decreto 1165 del 2019, en materia de tránsito aduanero internacional.Magíster en DerechoMaestrí

Servicios de Comercio Exterior Actividad Vulnerable al Lavado de Activos

Los recursos o bienes provenientes de actividades ilícitas o delictivas siempre han hallado maneras de introducirse en el sistema económico-financiero legal. El conjunto de transacciones realizadas por uno o más agentes económicos usualmente mezcladas con actividades lícitas para ocultar o disfrazar este origen y darle apariencia de legalidad se denomina lavado de dinero, también conocido como lavado de capitales, lavado de activos, blanqueo de dinero o blanqueo de capitales. Entre las más importantes fuentes de dinero ilícito cabe mencionar el narcotráfico, el contrabando, el contrabando de armas, la piratería o delito contra la propiedad intelectual, la trata de blancas, la prostitución infantil, la evasión tributaria, la defraudación tributaria, el fraude fiscal, el desfalco, los crímenes de cuello blanco, la malversación pública, la extorsión, la asociación ilícita para delinquir, la corrupción de funcionarios y, últimamente, el terrorismo. Entre los efectos no deseados de la globalización financiera se encuentra el surgimiento de diferentes medios para llevar a cabo el lavado de activos más allá de las fronteras de los Estados en donde las actividades ilícitas se desarrollan. Para hacer frente a estas actividades criminales que desafían el poder de los estados nacionales, aparece entonces como algo primordial la prevención y represión del lavado de activos, y dado que este delito se ha transnacionalizado. En este contexto se promulga la Ley Federal para la Prevención e Identificación de Operaciones con Recursos de Procedencia Ilícita (LFPIORPI), legislando esta la actividad vulnerable, "Servicios de Comercio Exterior

Propuesta para integrar la gestión de riesgos aplicable a los Sistemas de gestión de la calidad, Basc y Sarlaft de la empresa Transborder

Este documento muestra el método propuesto para integrar la gestión de riesgos aplicable a los sistemas de gestión de calidad, BASCi y SARLAFTii de una Agencia de Carga Internacional (A.C.I), perteneciente al sector de comercio exterior. En el artículo se compone de los antecedentes y los pasos de la metodología de gestión de riesgos construida a partir de ISO 31000, revisión de la bibliografía y criterios de la empresa La implementación de la metodología de gestión de riesgos basada en ISO 3100 y otros modelos de administración, permite a la organización establecer una matriz de riesgo integral en donde se define y unifica el tratamiento y monitoreo de riesgos de una forma controlada, aplicables a sus sistemas de gestiónThis document shows the method proposed to integrate the risk management applicable to the quality management systems, BASC and SARLAFT of an international cargo agency, belonging to the foreign trade sector. The article consists of the background and steps of the risk management methodology built from ISO 31000, review reference and company’s criteria The implementation of the risks management methodology based on ISO 31000 and other management models, allows the organization to establish and integral risk matrix in which the treatment and monitoring of risks in a controlled manner is defined and unified, applicable to their management system

El Nuevo Estatuto Aduanero y los cambios originados al Comercio Exterior Colombiano

Mediante el nuevo decreto 390 del 07 de Marzo de 2016 se realizaron cambios y actualizaciones a la antigua regulación aduanera, con el fin de crear un verdadero instrumento para promover el comercio exterior en nuestro país, la nueva normativa busca modernizar distintas operaciones del comercio exterior a través de los servicios informáticos, facilitara las operaciones comerciales por medio de diferentes elementos, que involucra diferentes puntos como lo son la logística y evitara al operador cometer sanciones por errores formales

La nueva regulación aduanera: ¿solución a los problemas del comercio exterior colombiano?

El presente artículo aborda los principales cambios incorporados en la legislación aduanera y de comercio exterior a través de la reciente normativa expedida, resaltando los conceptos y operaciones que, el autor considera, impactarán de forma positiva en la facilitación y simplificación del comercio. Por otra parte, señala los obstáculos que ha presentado la adopción de la nueva regulación con el fin de presentar un panorama sobre lo cerca o lejos que está Colombia de la implementación y cuándo serán perceptibles sus efectos. Además, realiza una breve reseña, desde el punto de vista del sector privado, de las mesas de trabajo desarrolladas durante la construcción del decreto